Добрый день,
Цитата: 1. на 001 забалансовый счет приходуем арендуемое имущество по цене, оговоренной в договорах.
Верно
Цитата: 2. ежемесячно последним днем месяца на дт 26 кт 73,03 (для сотрудника)/ 76,09 (для не сотрудника) отражаем аренду у сотрудника, это через операции вручную или надо на 60 счет через поступление услуг?
Лучше начисление услуги делать через "Поступление услуги", но почему же на 60? Так же на 73 и 76.
Цитата: 3. Через операцию вручную на дт 73,03 (76,09) кт 68,01 отражаем НДФЛ с дохода физ.лица тоже последним числом месяца?
Верно
Цитата: 4. выплачиваем аренду через квартал (возможная отсрочка платежа в договоре прописана). В этот же день через операции по НДФЛ отражаем уплату физическим лицам, чтобы информация попала в 2НДФЛ и 6 НДФЛ.
Уплата физ. лицам, т.е Д 73 (76) К51 - выпиской банка.
Что бы доход и НДФЛ с аренды отражались верно в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ необходимо заполнить: "Операция по учету НДФЛ"
На закладке Доходы: Дата получ. дохода, код дохода, вид дохода, сумма.
На вкладке Исчислено по 13%: Дата получ. дохода, вид дохода, сумма
На вкладке Удержано по всем ставкам: Дата, ставка, сумма, срок перечисления, код дохода, вид дохода, сумма дохода.
Цитата: Если сдана бухгалтерская отчетность, а на забалансовых счетах не отражено арендуемое имущество, что грозит организации в этом случае?
Забалансовые счета не отражаются в бух. отчетности.