Как в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 учитывать неиспользованные материалы при переходе с УСН на ОСНО?
Добрый день!
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.60.50)
ООО, производство.
Малое предприятие, учет ОНО и ОНА не ведется.
В начале этого года перешли с УСНО (доходы минус расходы) на ОСН. Согласно методическим рекомендациям, ввела начальные остатки материалов в НУ через помощник ввода остатков, флажок БУ был снят.
Но с прошлого года на складе оставались оплаченные в период применения УСНО материалы, которые теперь расходуются в производстве. 1С списывает их стоимость и она учитывается в расчете прибыли, а это неверно, т.к. в свое время эта стоимость попала в расходы при УСНО.
Я приблизительно понимаю, что надо было не формировать остатки по этим материалам в НУ, но не очень понимаю как, технологически.
Вопрос к специалистам по 1С, как именно, какими операциями (проводками) это сделать, просто не вводить эти остатки в НУ или как-то еще?
Ведь, если не вводить остатки, в ОСВ появятся красные минусы по этим материалам в НУ...
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.60.50)
ООО, производство.
Малое предприятие, учет ОНО и ОНА не ведется.
В начале этого года перешли с УСНО (доходы минус расходы) на ОСН. Согласно методическим рекомендациям, ввела начальные остатки материалов в НУ через помощник ввода остатков, флажок БУ был снят.
Но с прошлого года на складе оставались оплаченные в период применения УСНО материалы, которые теперь расходуются в производстве. 1С списывает их стоимость и она учитывается в расчете прибыли, а это неверно, т.к. в свое время эта стоимость попала в расходы при УСНО.
Я приблизительно понимаю, что надо было не формировать остатки по этим материалам в НУ, но не очень понимаю как, технологически.
Вопрос к специалистам по 1С, как именно, какими операциями (проводками) это сделать, просто не вводить эти остатки в НУ или как-то еще?
Ведь, если не вводить остатки, в ОСВ появятся красные минусы по этим материалам в НУ...
Comments
-
Цитата: В начале этого года перешли с УСНО (доходы минус расходы) на ОСН.Все материалы были включены в расходы по УСН?
Если материалы все были включены в расходы при УСН, то признавать их при ОСНО не надо и это ПР постоянная разница. Так как вы не используете ПБУ 18/02, то вводить остатки для материалов принятых в расходы не надо. Баланс будет просто "рвать".
Если на момент смены налогового режима на балансе организации числятся товары, то их стоимость будет учитываться в расходах при ОСНО, для товаров указывают суммы по НУ. -
Цитата: Все материалы были включены в расходы по УСН?Если материалы все были включены в расходы при УСН, то признавать их при ОСНО не надо и это ПР постоянная разница. Так как вы не используете ПБУ 18/02, то вводить остатки для материалов принятых в расходы не надо. Баланс будет просто "рвать".Если на момент смены налогового режима на балансе организации числятся товары, то их стоимость будет учитываться в расходах при ОСНО, для товаров указывают суммы по НУ.Часть материалов была включена, часть нет. У меня вопрос как раз про ту часть, которая была включена в расходы при УСН.
Вопрос технического характера, как это сделать в 1С?
Правильно ли я понимаю, что ввожу остатки в НУ только по тем материалам, которые не были включены в расходы?
А с остальными ничего не делаю?
Товаров у нас нет, мы чисто производственная организация. -
Цитата: Правильно ли я понимаю, что ввожу остатки в НУ только по тем материалам, которые не были включены в расходы?Да.Цитата: А с остальными ничего не делаю?Да.
-
Цитата:Kamushek,спасибо, буду пробовать. Пожалуйста, не закрывайте пока тему, если возникнут сложности я напишу еще.
-
Цитата: Пожалуйста, не закрывайте пока тему, если возникнут сложности я напишу еще.Добрый день!
Темы на нашем форуме блокируются автоматически, если в них пять суток нет новых сообщений. Если тема заблокируется, а Вам нужно будет задать уточняющий вопрос, напишите личное сообщение любому модератору, и тему мы откроем. -
Спасибо за ответы, ввела остатки только по неиспользованным материалам, теперь они списываются в НУ, а остальные материалы нет.
-
Цитата: ввела остатки только по неиспользованным материаламНе оплаченным, наверное?Цитата: а остальные материалы нет.Так и должно быть. Отчеты будут "рвать" на Контроль. Поэтому никому не рекомендую отказываться от ПБУ 18/02, разницы анализировать намного легче.
-
Цитата: не оплаченным, наверное?Так и должно быть. Отчеты будут "рвать" на Контроль. Поэтому никому не рекомендую отказываться от ПБУ 18/02, разницы анализировать намного легче.Да, конечно неоплаченным. Я уже привыкла к расхождению, дело в том, что у меня еще и полуфабрикаты собственного производства, их стоимость тоже немного плывет, а они используются в производстве готовой продукции. Мне пока проще иметь разницу, понимая, откуда она, но согласна насчет ПБУ 18/02, внесу изменения в учетную политику к следующему году, скорее всего.
Спасибо за помощь! -
Цитата: внесу изменения в учетную политику к следующему году, скорее всего.Если вы решитесь, то вам надо будет внести остатки по разницам.
Как в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 восстановить равенство БУ=НУ+ПР+ВР? -
Kamushek, спасибо, буду изучать!
